ТОВ «Аудит-Альянс»
Проверка контрагента: на что обратить внимание
Вікторія Мазонко, юрист
11.12.2021
Мы уже писали раньше, на что следует обратить внимание при обращении в суд с иском. Однако рекомендации статьи были направлены на защиту уже нарушенных прав. Если вы только собираетесь заключить договор с новым контрагентом, то стоит потратить время на проверку его надежности. Это несложно, однако результаты таких проверок могут сохранить нервы, средства и репутацию. Ниже приведем несколько сервисов, о которых вы, возможно, не знали.
1. Электронный кабинет и его реестры. Часто у контрагентов просят предоставить выписку/свидетельство из реестра плательщиков НДС/Единого налога. Отмечаем, что информация на бумажных носителях не обновляется, а потому целесообразно обратиться к Интернет-ресурсам, показывающим актуальные данные:
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv - реестр плательщиков НДС;
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/edpod - реестр плательщиков Единого налога.
2. Наличие налогового долга. Вряд ли здесь нужны комментарии, просто переходите по ссылке и проверяйте (даже себя можно проверить):
https://tax.gov.ua/businesspartner
3. Судебные дела. Здесь все несколько сложнее. На ресурсе Судебной власти (https://court.gov.ua/fair/) вы сможете проверить наличие у контрагента судебных дел, узнать их сущность и даже прочесть решения по делам. Следует заметить, что сам факт наличия у контрагента споров не является проблемой, важен предмет спора и обстоятельства, при которых он возник. Например, обжалование контрагентом ошибочно начисленных штрафов или результатов проверок вполне нормально, а вот если контрагент обжалует выполнение договоров (подобных тем, которые вы планируете с ним заключить), есть смысл задуматься. Если вам будет сложно выяснить суть дел, мы можем в этом помочь.
4. Данные реестра исполнительных производств и реестра должников. Однозначно стоит проверить, не является ли ваш будущий контрагент стороной исполнительного производства:
https://asvpweb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реестр исполнительных производств;
https://erb.minjust.gov.ua/#/search-debtors - реестр должников.
Обращайте внимание на то, что в случае наличия контрагента в реестре должников его банковские счета, вероятно, арестованы. С таким контрагентом вам не на пути.
5. Данные ЕГРПОУ (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search). Обратите внимание, не находится ли ваш контрагент в состоянии прекращения, соответствует ли ФИО руководителя в реестре ФИО того лица, с которым вы согласовываете условия договора и нет ли у директора ограничений по подписанию отдельных соглашений.
6. Устав контрагента. Этим пренебрегает большинство бизнесменов, считая устав формальностью. Однако проверьте в нем ограничение полномочий директора, это действительно важно.
Три года назад все обсуждали понятие «значимая сделка» (соглашение, стоимость которого превышает 50% стоимости чистых активов предприятия). Тогда всем директорам ООО запретили заключать такие сделки без разрешения общего собрания участников. Затем в эту норму добавили «если иное не предусмотрено уставом», но уставы меняли немногие. Ваша «задача минимум» — проверить наличие фразы «директор имеет право подписывать любые сделки на любую сумму, с любым контрагентом без специального разрешения Общего собрания учредителей». Если такой фразы нет – требуйте Протокол общего собрания, которым учредители предоставляют директору разрешение на заключение значимой сделки.
7. Проверьте номер телефона, с которым представитель контрагента с вами общается. Здесь вам на помощь придет старый проверенный Getcontakt – мобильное приложение, которое позволит увидеть, как контакт записан в других телефонах. Всё просто, если среди подписей будет «мошенник», «должник» или что-нибудь подобное — ваши дороги с контрагентом расходятся.
8. Open data bot – этот телеграмм бот сможет предоставить информацию о наличии на балансе лица недвижимого или движимого имущества и подскажет наличие обременений на таком имуществе.
По пунктам 3, 4 и 8 советуем проверить не только само юридическое лицо, но и его директора.
Все перечисленные ресурсы бесплатны. Также следует проверить, не изменялось ли название контрагента, которого вы проверяете. Это важно, в частности, для проверки лица на сайте судебной власти, ведь поиск в нем осуществляется по названию/ФИО контрагента.
Желаем вам только надежных партнеров! И помните главное правило: «Доверяй, но проверяй!»
1. Электронный кабинет и его реестры. Часто у контрагентов просят предоставить выписку/свидетельство из реестра плательщиков НДС/Единого налога. Отмечаем, что информация на бумажных носителях не обновляется, а потому целесообразно обратиться к Интернет-ресурсам, показывающим актуальные данные:
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv - реестр плательщиков НДС;
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/edpod - реестр плательщиков Единого налога.
2. Наличие налогового долга. Вряд ли здесь нужны комментарии, просто переходите по ссылке и проверяйте (даже себя можно проверить):
https://tax.gov.ua/businesspartner
3. Судебные дела. Здесь все несколько сложнее. На ресурсе Судебной власти (https://court.gov.ua/fair/) вы сможете проверить наличие у контрагента судебных дел, узнать их сущность и даже прочесть решения по делам. Следует заметить, что сам факт наличия у контрагента споров не является проблемой, важен предмет спора и обстоятельства, при которых он возник. Например, обжалование контрагентом ошибочно начисленных штрафов или результатов проверок вполне нормально, а вот если контрагент обжалует выполнение договоров (подобных тем, которые вы планируете с ним заключить), есть смысл задуматься. Если вам будет сложно выяснить суть дел, мы можем в этом помочь.
4. Данные реестра исполнительных производств и реестра должников. Однозначно стоит проверить, не является ли ваш будущий контрагент стороной исполнительного производства:
https://asvpweb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реестр исполнительных производств;
https://erb.minjust.gov.ua/#/search-debtors - реестр должников.
Обращайте внимание на то, что в случае наличия контрагента в реестре должников его банковские счета, вероятно, арестованы. С таким контрагентом вам не на пути.
5. Данные ЕГРПОУ (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search). Обратите внимание, не находится ли ваш контрагент в состоянии прекращения, соответствует ли ФИО руководителя в реестре ФИО того лица, с которым вы согласовываете условия договора и нет ли у директора ограничений по подписанию отдельных соглашений.
6. Устав контрагента. Этим пренебрегает большинство бизнесменов, считая устав формальностью. Однако проверьте в нем ограничение полномочий директора, это действительно важно.
Три года назад все обсуждали понятие «значимая сделка» (соглашение, стоимость которого превышает 50% стоимости чистых активов предприятия). Тогда всем директорам ООО запретили заключать такие сделки без разрешения общего собрания участников. Затем в эту норму добавили «если иное не предусмотрено уставом», но уставы меняли немногие. Ваша «задача минимум» — проверить наличие фразы «директор имеет право подписывать любые сделки на любую сумму, с любым контрагентом без специального разрешения Общего собрания учредителей». Если такой фразы нет – требуйте Протокол общего собрания, которым учредители предоставляют директору разрешение на заключение значимой сделки.
7. Проверьте номер телефона, с которым представитель контрагента с вами общается. Здесь вам на помощь придет старый проверенный Getcontakt – мобильное приложение, которое позволит увидеть, как контакт записан в других телефонах. Всё просто, если среди подписей будет «мошенник», «должник» или что-нибудь подобное — ваши дороги с контрагентом расходятся.
8. Open data bot – этот телеграмм бот сможет предоставить информацию о наличии на балансе лица недвижимого или движимого имущества и подскажет наличие обременений на таком имуществе.
По пунктам 3, 4 и 8 советуем проверить не только само юридическое лицо, но и его директора.
Все перечисленные ресурсы бесплатны. Также следует проверить, не изменялось ли название контрагента, которого вы проверяете. Это важно, в частности, для проверки лица на сайте судебной власти, ведь поиск в нем осуществляется по названию/ФИО контрагента.
Желаем вам только надежных партнеров! И помните главное правило: «Доверяй, но проверяй!»