ТОВ «Аудит-Альянс»
Перевірка контрагента: на що звернути увагу
Вікторія Мазонко, юрист
11.12.2021
Ми вже писали раніше, на що треба звернути увагу при зверненні до суду із позовом. Проте рекомендації тієї статті були направлені на захист вже порушених прав. Якщо ж ви тільки збираєтесь укласти договір з новим контрагентом, то варто витратити час на перевірку його надійності. Це нескладно, проте результати таких перевірок можуть зберегти вам нерви, кошти та репутацію. Нижче наведемо декілька сервісів, про які ви, можливо, не знали.
1. Електронний кабінет та його реєстри. Часто у контрагентів просять надати витяг/свідоцтво з реєстру платників ПДВ/Єдиного податку. Наголошуємо на тому, що інформація на паперових носіях не оновлюється, а тому доцільно звернутися до інтернет-ресурсів, які показують актуальні дані:
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv — реєстр платників ПДВ;
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/edpod — реєстр платників Єдиного податку.
2. Наявність податкового боргу. Навряд чи тут потрібні коментарі, просто переходьте за посиланням та перевіряйте (навіть себе можна перевірити):
https://tax.gov.ua/businesspartner
3. Судові справи. Тут все дещо складніше. На ресурсі Судової влади (https://court.gov.ua/fair/) ви зможете перевірити наявність у контрагента судових справ, дізнатись їх суть і навіть прочитати рішення по справах. Слід зауважити, що сам факт наявності у контрагента спорів не є проблемою, важливим є предмет спору та обставини, за яких він виник. Наприклад, оскарження контрагентом помилково нарахованих штрафів або результатів перевірок — цілком нормально, а ось якщо контрагент оскаржує виконання подібних договорів (схожих на ті, які ви плануєте з ним укласти) — є сенс задуматись. Якщо вам буде складно з'ясувати суть справ, ми можемо в цьому допомогти.
4. Дані реєстру виконавчих проваджень та реєстру боржників. Однозначно варто перевірити, чи не є ваш майбутній контрагент стороною виконавчого провадження:
https://asvpweb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реєстр виконавчих проваджень;
https://erb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реєстр боржників.
Звертайте увагу на те, що у випадку наявності контрагента в реєстрі боржників його банківські рахунки, скоріш за все, арештовані. З таким контрагентом вам не по дорозі.
5. Дані ЄДРПОУ (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search). Звертайте увагу, чи не перебуває ваш контрагент у стані припинення, чи відповідає ПІБ керівника в реєстрі ПІБ тієї особи, з якою ви узгоджуєте умови договору та чи немає у директора обмежень щодо підписання окремих угод.
6. Статут контрагента. Цим нехтує більшість бізнесменів, вважаючи статут формальністю. Проте перевірте у ньому обмеження повноважень директора, це дійсно важливо.
Три роки тому всі обговорювали поняття «значний правочин» (правочин, вартість якого перевищує 50% вартості чистих активів підприємства). Тоді всім директорам ТОВ заборонили укладати такі правочини без дозволу загальних зборів учасників. Потім у цю норму додали «якщо інше не передбачено статутом», але статути мало хто змінював. Тож, ваша «задача мінімум» — перевірити наявність фрази «директор має право підписувати будь-які правочини на будь-яку суму, з будь-яким контрагентом без спеціального дозволу Загальних зборів засновників». Якщо такої фрази немає - вимагайте Протокол загальних зборів, яким засновники надають директору дозвіл на укладання значного правочину.
7. Перевірка номеру телефону, з якого представник контрагента з вами спілкується. Тут вам на допомогу прийде старий перевірений Getcontakt — мобільний додаток, який дозволить побачити, як контакт записаний в інших телефонах. Все просто, якщо серед підписів буде «шахрай», «боржник» чи щось подібне — ваші дороги з контрагентом розходяться.
8. Open data bot — цей телеграм бот зможе надати інформацію щодо наявності на балансі особи нерухомого або рухомого майна та підкаже наявність обтяжень на такому майні.
По пунктам 3, 4 та 8 радимо перевірити не тільки саму юридичну особу, а і її директора.
Всі перелічені ресурси є безкоштовними. Також варто перевірити, чи не змінювалась назва контрагента, якого ви перевіряєте. Це важливо, зокрема, для перевірки особи на сайті судової влади, адже пошук в ньому здійснюється по назві/ПІБ контрагента.
Бажаємо вам лише надійних партнерів! І пам'ятайте головне правило: «Довіряй, але перевіряй!»
1. Електронний кабінет та його реєстри. Часто у контрагентів просять надати витяг/свідоцтво з реєстру платників ПДВ/Єдиного податку. Наголошуємо на тому, що інформація на паперових носіях не оновлюється, а тому доцільно звернутися до інтернет-ресурсів, які показують актуальні дані:
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv — реєстр платників ПДВ;
https://cabinet.tax.gov.ua/registers/edpod — реєстр платників Єдиного податку.
2. Наявність податкового боргу. Навряд чи тут потрібні коментарі, просто переходьте за посиланням та перевіряйте (навіть себе можна перевірити):
https://tax.gov.ua/businesspartner
3. Судові справи. Тут все дещо складніше. На ресурсі Судової влади (https://court.gov.ua/fair/) ви зможете перевірити наявність у контрагента судових справ, дізнатись їх суть і навіть прочитати рішення по справах. Слід зауважити, що сам факт наявності у контрагента спорів не є проблемою, важливим є предмет спору та обставини, за яких він виник. Наприклад, оскарження контрагентом помилково нарахованих штрафів або результатів перевірок — цілком нормально, а ось якщо контрагент оскаржує виконання подібних договорів (схожих на ті, які ви плануєте з ним укласти) — є сенс задуматись. Якщо вам буде складно з'ясувати суть справ, ми можемо в цьому допомогти.
4. Дані реєстру виконавчих проваджень та реєстру боржників. Однозначно варто перевірити, чи не є ваш майбутній контрагент стороною виконавчого провадження:
https://asvpweb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реєстр виконавчих проваджень;
https://erb.minjust.gov.ua/#/search-debtors — реєстр боржників.
Звертайте увагу на те, що у випадку наявності контрагента в реєстрі боржників його банківські рахунки, скоріш за все, арештовані. З таким контрагентом вам не по дорозі.
5. Дані ЄДРПОУ (https://usr.minjust.gov.ua/content/free-search). Звертайте увагу, чи не перебуває ваш контрагент у стані припинення, чи відповідає ПІБ керівника в реєстрі ПІБ тієї особи, з якою ви узгоджуєте умови договору та чи немає у директора обмежень щодо підписання окремих угод.
6. Статут контрагента. Цим нехтує більшість бізнесменів, вважаючи статут формальністю. Проте перевірте у ньому обмеження повноважень директора, це дійсно важливо.
Три роки тому всі обговорювали поняття «значний правочин» (правочин, вартість якого перевищує 50% вартості чистих активів підприємства). Тоді всім директорам ТОВ заборонили укладати такі правочини без дозволу загальних зборів учасників. Потім у цю норму додали «якщо інше не передбачено статутом», але статути мало хто змінював. Тож, ваша «задача мінімум» — перевірити наявність фрази «директор має право підписувати будь-які правочини на будь-яку суму, з будь-яким контрагентом без спеціального дозволу Загальних зборів засновників». Якщо такої фрази немає - вимагайте Протокол загальних зборів, яким засновники надають директору дозвіл на укладання значного правочину.
7. Перевірка номеру телефону, з якого представник контрагента з вами спілкується. Тут вам на допомогу прийде старий перевірений Getcontakt — мобільний додаток, який дозволить побачити, як контакт записаний в інших телефонах. Все просто, якщо серед підписів буде «шахрай», «боржник» чи щось подібне — ваші дороги з контрагентом розходяться.
8. Open data bot — цей телеграм бот зможе надати інформацію щодо наявності на балансі особи нерухомого або рухомого майна та підкаже наявність обтяжень на такому майні.
По пунктам 3, 4 та 8 радимо перевірити не тільки саму юридичну особу, а і її директора.
Всі перелічені ресурси є безкоштовними. Також варто перевірити, чи не змінювалась назва контрагента, якого ви перевіряєте. Це важливо, зокрема, для перевірки особи на сайті судової влади, адже пошук в ньому здійснюється по назві/ПІБ контрагента.
Бажаємо вам лише надійних партнерів! І пам'ятайте головне правило: «Довіряй, але перевіряй!»